После приобретения недвижимости в России, прикрепляя к процессу ипотеку или обходясь без нее, у покупателей есть возможность вернуть часть потраченных средств — получить налоговый вычет. Этот вычет может стать хорошей помощью в погашении кредита или пополнении бюджета. В этом материале мы разберем, кто может претендовать на налоговый вычет, какие документы нужны, скорректируем информацию о процентах, изменениях после 2025 года и подаче заявления на возврат.

Кому полагается налоговый вычет

Налоговый вычет доступен для россиян, если они:

  • Официально трудоустроены и уплачивают подоходный налог.
  • Ранее не получали налоговый вычет за жилье, приобретенное до 2014 года.
  • Оформили вычет в 2014 году или позже, но не исчерпали сумму.

За что полагается имущественный налоговый вычет

Вы сможете получить вычет за:

  • Покупку квартиры, частного дома, комнаты, доли, участка с жилым домом или под строительство.
  • Строительство жилья.
  • Проценты по ипотечному кредиту.
  • Отделку и ремонт квартиры в новостройке без отделки, если приобретена у застройщика.

Максимальная сумма налогового вычета

При ставке НДФЛ 13% налоговый вычет составит 13% от стоимости жилья или отделки, и 13% от процентов по ипотеке; максимальная сумма — 650 тыс. руб. Максимальный вычет за недвижимость и отделку — 2 млн руб.; за ипотечные проценты — 3 млн руб. При этом важно помнить, что сумма за отделку включает в расчет общую, но не увеличивает максимальный лимит. В случае брака, оба супруга могут получить до 1,3 млн руб., если общая сумма не исчерпана.

Изменения в налоговой шкале: с 2025 года ставка НДФЛ увеличивается для доходов выше 2,4 млн руб. Это повышает доступные суммы возмещения налога. Отрицательные налоговые последствия ослабевают для тех, кто платит более 13% подоходного налога.

Как рассчитать налоговый вычет

Расчет вычета очень прост: стоимость недвижимости умножьте на 0,13 (при НДФЛ 13%). Таким образом, если ваша квартира стоит менее 2 млн руб., умножив, вы получите окончательную сумму.

Особенности получения вычета

  • Покупка первой квартиры: Возврат полных 260 тыс. руб. (при НДФЛ 13%) доступен в течение нескольких лет.
  • Приобретение второй квартиры: Возможно вернуть налог по вычету только в случае если лимит не исчерпан.
  • Ипотека: Максимальное возмещение по процентам — 390 тыс. руб. (при НДФЛ 13%).

  • Брак: Меняется подход к распределению вычета между супругами.

  • Ситуации с пенсионерами и безработными: Пенсионеры могут вернуть налог за три предыдущих года и год покупки только при наличии дохода, также безработные могут использовать остатки вычета при наличии доходов.

Какие документы нужны для получения вычета

Для оформления необходимо:

  • Паспорт.
  • Заявление о распределении вычета для супругов.
  • Декларация 3-НДФЛ.
  • Справка о доходах.
  • Копия договора купли-продажи.
  • Выписка из ЕГРН.
  • Документы, подтверждающие расходы.
  • Справка об уплаченных процентах по ипотеке (при наличии).

При оформлении желательно использовать упрощенные программы, такие как услуги Сбера, которые помогут быстрее собрать документы. По заявлению ответ из налоговой службы производится в срок до четырех месяцев.

Ссылка на первоисточник

Читайте также:

Завершение расследования аферы с квартирой Ларисы Долиной

Госдума предложила обнуление ипотеки при рождении детей

За срубленные деревья на дачном участке – штрафы и ответственность